체코에서 미국으로 이민 온 셀마는 시골 공장에서 일하며 홀로 아들을 키운다. 그녀를 위로해 주는 것은 바로 춤과 노래가 섞인 클래식 할리우드 뮤지컬 음악에 대한 열정이다. 셀마는 슬픈 비밀을 가슴에 품고 있다. 그것은 바로 자신이 시력을 잃어 가고 있으며, 아들도 수술을 받지 않으면 자신과 같은 운명에 처하게 된다는 사실이다. 그러나 그녀의 이웃이 자신이 저축한 돈을 셀마가 훔쳤다고 고소하면서 그녀의 인생은 더욱 비극적 결말로 치닫는다. “이 영화는 뮤지컬 장면과 다큐멘터리라는 서로 다른 두 ‘모습’을 한데 담고 있다. 나는 뮤지컬 속에 다큐멘터리 스타일을 도입하는 것이 재미있을 것이라고 생각했지만 이는 근본적으로 뮤지컬에 대한 경외로부터 나온 발상이다. 나는 어떤 것도 전복시키거나 파괴하려는 생각은 없었다. 나는 감정적인 요소를 도입함으로써 뮤지컬을 더욱 풍부하게 만들고자 노력했다. 또한 뮤지컬 같은 장르를 심각하게 받아들이는 것도 재미있을 것이라 생각했다.”(라스 폰 트리에)